ضرائب السيارات في إسبانيا: الأنواع الرئيسية وطرق التوفير.

الضرائب على السيارات في إسبانيا: ما هي المشاكل التي قد تظهر وكيفية حلها

شراء وامتلاك سيارة في إسبانيا مرتبط بشكل حتمي بدفع مجموعة من الضرائب والرسوم. يخشى العديد من المالِكين التعقيدات أثناء التسجيل، ولا يعرفون المواعيد النهائية للدفع بدقة أو يقلقون من تفويت الاستحقاقات الهامة. أدناه نستعرض الضرائب القائمة وكيفية دفعها بشكل صحيح لتجنب الغرامات والدفع الزائد.

الضريبة لمرة واحدة لتسجيل السيارة (Impuesto de Matriculación)

جوهر الدفع

تُدفع هذه الضريبة عند تسجيل المركبة لأول مرة. عادةً ما يكون ذلك متعلقاً بسيارة جديدة من الوكالة أو سيارة مستوردة من الخارج تحصل على لوحات إسبانية. تُحسب نسبة Impuesto de Matriculación بناءً على مستوى انبعاثات ثاني أكسيد الكربون، والمبلغ النهائي يعتمد على قيمة السيارة عند التسجيل.

المشاكل والحلول

المشكلة: نسبة ضريبية مرتفعة للسيارات ذات الانبعاثات العالية والسيارات الفاخرة.
الحل: النظر في شراء طراز ذو انبعاثات أقل؛ والتحقق من الاستحقاقات إن كنت من الفئة المستحقة للإعفاءات (على سبيل المثال، الأشخاص ذوو الإعاقات).

في عام 2024، تُطبق النسب الأساسية التالية للحساب:

حتى 120 جم/كم ثاني أكسيد الكربون: 0%
من 121 إلى 159 جم/كم ثاني أكسيد الكربون: 4.75%
من 160 إلى 199 جم/كم ثاني أكسيد الكربون: 9.75%
من 200 جم/كم ثاني أكسيد الكربون فأكثر: 14.75%

الضريبة السنوية على المركبات (IVTM (Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica))

كيفية الحساب

يدفع كل مالك ضريبة سنوية مقابل حق استخدام السيارة. تعتمد القيمة على البلدية، وقوة المحرك (CVF) ونوع الوقود. في إسبانيا، تتراوح الضريبة في المتوسط من 20 إلى 140 يورو سنوياً. في بعض المناطق، توجد رسوم إضافية؛ على سبيل المثال، في كتالونيا يتم تطبيق ضريبة محلية على الانبعاثات (حتى 40 يورو سنوياً).

المشاكل والحلول

المشكلة: الارتباك الناتج عن اختلاف نسب الضرائب بين البلديات المختلفة.
الحل: قبل شراء السيارة، تأكد من النسبة المحلية والخصومات المتاحة. قم بإعداد خصم تلقائي من حسابك لتجنب تفويت موعد الدفع.

يُعفى مالكو السيارات التاريخية، والسيارات المصممة للأشخاص ذوي الإعاقات، ووسائل النقل العام، وفئات أخرى من دفع الضريبة السنوية.

ضريبة أقساط التأمين (IPS (Impuesto sobre las Primas de Seguro))

عادةً ما تكون هذه الرسوم مضمنة في وثيقة التأمين ولا يلاحظها السائق. تبلغ نسبة IPS في إسبانيا 8% من تكلفة التأمين. إذا كانت قيمة التأمين السنوية 470 يورو، فإن الضريبة ستكون حوالي 37.6 يورو. قد يكون ارتفاع هذه النسبة مفاجأة غير سارة؛ لذا تحقق دائماً مما يشمله السعر النهائي للتأمين.

ضريبة القيمة المضافة (IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido)) وضريبة نقل الملكية (ITP (Impuesto de Transmisiones Patrimoniales))

ضريبة القيمة المضافة عند شراء سيارة جديدة ومستعملة

عند شراء سيارة جديدة، تبلغ نسبة ضريبة القيمة المضافة 21%. وتطبق نسبة مخفضة قدرها 4% للأشخاص ذوي الإعاقات. وتدفع نفس نسبة ضريبة القيمة المضافة البالغة 21% عند شراء السيارة من كيان قانوني. كما تُضاف ضريبة القيمة المضافة عند إجراء الفحص الفني وعند شراء الوقود.

ضريبة نقل الملكية في المعاملات بين الأفراد

إذا قام فرد ببيع سيارة إلى فرد آخر، يتم دفع ضريبة نقل الملكية ITP بدلاً من ضريبة القيمة المضافة. تحدد نسبتها على مستوى المناطق، وغالباً ما تتراوح بين 4% و8% من القيمة الضريبية للسيارة. وقد تختلف القيمة الضريبية عن القيمة السوقية ويتم حسابها وفقاً للجداول المنشورة سنوياً في إسبانيا.

الفحص الفني (ITV (Inspección Técnica de Vehículos)) والرسوم

لإجراء الفحص الفني (ITV) في إسبانيا، يتم تحصيل رسوم تتراوح عادة بين 30 و60 يورو. ينطبق الحد الأقصى للرسوم على السيارات التي تعمل بالديزل، بينما ينطبق الحد الأدنى على السيارات الكهربائية. وقد تصل الغرامة المفروضة على القيادة دون فحص فني صالح إلى 500 يورو.

السيارات التي يقل عمرها عن 4 سنوات لا تخضع للفحص الفني الإلزامي.
تُجرى الفحوصات الفنية للسيارات التي يتراوح عمرها بين 4 و10 سنوات كل سنتين.
تُجرى الفحوصات الفنية للسيارات التي يزيد عمرها عن 10 سنوات سنوياً.

نصائح أساسية لتوفير المال وتجنب الغرامات

التحليل والتخطيط

تتمثل أكبر التحديات في مراعاة كافة الالتزامات الضريبية في الوقت المناسب. يُنصح بتحليل مستويات الانبعاثات وقوة المحرك والنسب الإقليمية مسبقاً لتجنب التكاليف العالية غير المتوقعة.

التحقق من الإعفاءات والخصومات

قد يكون للأشخاص ذوي الإعاقات والأسر الكبيرة وفئات أخرى الحق في الحصول على خصومات ضريبية. تحقق من القواعد المحلية في بلديتك لتقليل المصروفات بشكل قانوني.

أتمتة الدفعات والالتزام بالمواعيد النهائية

إذا كان لديك حساب مصرفي في إحدى البنوك الإسبانية، فمن المستحسن إعداد خصم تلقائي (domiciliación) لضريبة IVTM السنوية، حتى لا تفوت موعد الدفع وتتجنب الغرامات. كما أنه من المهم عدم نسيان المواعيد النهائية لدفع ITP وغيرها من الضرائب عند شراء أو بيع السيارة.

الخلاصة

تشمل ضرائب السيارات في إسبانيا عدة أنواع من الدفعات الإلزامية؛ بدءاً من ضريبة التسجيل لمرة واحدة إلى الضريبة السنوية على المركبات IVTM، بالإضافة إلى الدفعات المتعلقة بالتأمين وضريبة القيمة المضافة أو ITP عند شراء السيارة. وتتمثل المشاكل الرئيسية لدى المالِكين في عدم معرفة التفاصيل المحلية، والخوف من تفويت المواعيد النهائية، وخطر التعرض للغرامات. يكمن الحل في دراسة القواعد مسبقاً، وأتمتة الدفعات، وأخذ كافة الإعفاءات بعين الاعتبار بشكل صحيح. اتبع منهجاً منظمًا، وستصبح ملكية سيارتك في إسبانيا أسهل وأكثر هدوءًا.