20.09.2024 
Acquistare un immobile in Spagna non significa solo pagare il prezzo di acquisto, ma anche considerare costi aggiuntivi come tasse e imposte. Questi costi possono rappresentare dal 10% al 15% del valore dell’immobile, quindi è fondamentale includerli nella pianificazione del budget. In questo articolo spiegheremo nel dettaglio quali imposte dovrai pagare e forniremo utili consigli su come gestirle.
Principali imposte sull'acquisto di un immobile
L'importo delle tasse dipende dal tipo di immobile (usato o nuova costruzione) e dalla regione in cui si trova.
1. Imposta di trasferimento patrimoniale (ITP)
Questa imposta si applica all’acquisto di un immobile di seconda mano. L'aliquota varia dal 6% al 10% del valore di mercato dell'immobile a seconda della comunità autonoma.
- Esempi di aliquote per regione:
- Valencia: 10%
- Andalusia: 7%
- Madrid: 6%
Esempio di calcolo:
Se acquisti un appartamento a Valencia per 300.000 euro, l'imposta ITP sarà di 30.000 euro (10%). Scopri di più sulla preparazione dei documenti per la transazione.
2. Imposta sul valore aggiunto (IVA)
Questa imposta si applica all’acquisto di immobili nuovi (prima trasmissione di proprietà). Le aliquote sono:
- 10% per immobili residenziali (appartamenti, case, ville).
- 21% per immobili commerciali.
3. Imposta sugli atti giuridici documentati (AJD)
Questa imposta viene applicata all’acquisto di immobili nuovi, insieme all’IVA. L'aliquota varia a seconda della regione ed è compresa tra lo 0,5% e l’1,5% del valore dell’immobile.
- Esempi di aliquote per regione:
- Valencia: 1,5%
- Andalusia: 1,2%
- Madrid: 0,75%
Esempio di calcolo per un immobile nuovo:
Se acquisti un appartamento nuovo a Valencia per 300.000 euro:
- IVA (10%): 30.000 euro.
- AJD (1,5%): 4.500 euro.
Totale delle imposte: 34.500 euro.
Altri costi associati all'acquisto di un immobile
1. Spese notarili
Il notaio verifica e formalizza il contratto di compravendita. Il costo varia tra 600 e 1.500 euro, a seconda del valore dell’immobile, ed è soggetto a un’IVA del 21%. Consigliamo di utilizzare assistenza legale durante la transazione.
2. Registrazione della proprietà
Dopo la firma del contratto, l’immobile deve essere registrato nel Registro delle Proprietà. Il costo varia tra 300 e 600 euro.
3. Spese legali
Per garantire una transazione sicura, è consigliabile assumere un avvocato. Le spese legali variano tra 250 e 1.000 euro, a seconda della complessità della procedura.
4. Servizi di traduzione
Se non parli spagnolo, potresti aver bisogno di un traduttore per la firma dal notaio. Questo servizio costa tra 300 e 500 euro. Scopri di più sui servizi di traduzione.
Imposte annuali sugli immobili
1. Imposta sugli immobili (IBI)
Questa imposta è riscossa dal comune e dipende dal valore catastale dell'immobile. L'aliquota varia tra lo 0,4% e l’1,1% del valore catastale.
2. Imposta sul reddito da affitto
Se affitti il tuo immobile, il reddito da locazione è soggetto alle seguenti imposte:
- 19% per residenti UE/SEE.
- 24% per non residenti extra UE.
Esempio di calcolo del costo totale dell'acquisto
Scenario: acquisto di un appartamento nuovo a Valencia per 300.000 euro.
Costi:
- IVA (10%): 30.000 euro.
- AJD (1,5%): 4.500 euro.
- Spese notarili: 1.200 euro.
- Registrazione della proprietà: 500 euro.
- Spese legali: 800 euro.
Totale costi aggiuntivi: 37.000 euro.
Costo totale: 337.000 euro.
Consigli utili
- Verifica le aliquote fiscali nella tua regione: possono variare notevolmente. Informati in anticipo.
- Pianifica le spese extra: riserva almeno il 10–15% del prezzo dell’immobile per tasse e imposte.
- Consulta un avvocato: un avvocato ti aiuterà a verificare la legalità della transazione e a calcolare l’importo esatto delle imposte.
- Conserva tutti i documenti: le ricevute delle imposte e delle spese potrebbero essere necessarie in futuro.
Conclusione
Le tasse sono una parte essenziale del processo di acquisto di un immobile in Spagna. Conoscere tutti i costi ti aiuterà a evitare sorprese e a pianificare meglio il budget.
