20.09.2024 
Het kopen van een woning in Spanje betekent niet alleen het betalen van de aankoopprijs, maar ook rekening houden met extra kosten zoals belastingen en heffingen. Deze kosten kunnen oplopen tot 10–15% van de vastgoedwaarde, dus het is belangrijk om ze mee te nemen in je budgetplanning. In dit artikel leggen we in detail uit welke belastingen je moet betalen en geven we handige tips om deze kosten goed te beheren.
Belangrijkste belastingen bij de aankoop van onroerend goed
De hoogte van de belastingen hangt af van het type woning (bestaande bouw of nieuwbouw) en de regio waarin deze zich bevindt.
1. Overdrachtsbelasting (ITP)
Deze belasting geldt bij de aankoop van een bestaande woning. Het tarief varieert van 6% tot 10% van de marktwaarde, afhankelijk van de autonome regio.
- Voorbeelden van tarieven per regio:
- Valencia: 10%
- Andalusië: 7%
- Madrid: 6%
Rekenvoorbeeld:
Als je een appartement in Valencia koopt voor €300.000, bedraagt de ITP-belasting €30.000 (10%). Lees meer over de voorbereiding van documenten voor de aankoop.
2. Belasting over de toegevoegde waarde (IVA)
Deze belasting is van toepassing bij de aankoop van een nieuwbouwwoning (eerste eigendomsoverdracht). De tarieven zijn:
- 10% voor residentieel vastgoed (appartementen, huizen, villa’s).
- 21% voor commercieel vastgoed.
3. Zegelrecht (AJD)
Deze belasting wordt geheven bij de aankoop van een nieuwbouwwoning en komt bovenop de BTW. Het tarief varieert per regio en ligt tussen 0,5% en 1,5% van de aankoopprijs.
- Voorbeelden van tarieven per regio:
- Valencia: 1,5%
- Andalusië: 1,2%
- Madrid: 0,75%
Rekenvoorbeeld voor een nieuwbouwwoning:
Als je een nieuw appartement in Valencia koopt voor €300.000:
- BTW (IVA) bedraagt €30.000 (10%).
- Zegelrecht (AJD) bedraagt €4.500 (1,5%).
Totaal aan belastingen: €34.500.
Overige kosten bij de aankoop van onroerend goed
1. Notariskosten
De notaris controleert en formaliseert de koopakte. De kosten liggen tussen €600 en €1.500, afhankelijk van de waarde van het vastgoed, en zijn onderhevig aan 21% BTW. We raden aan gebruik te maken van juridische begeleiding tijdens de transactie.
2. Registratie bij het kadaster
Na ondertekening van de koopakte moet het onroerend goed worden geregistreerd in het eigendomsregister. De kosten hiervoor liggen tussen €300 en €600.
3. Advocaatkosten
Voor een veilige transactie is het verstandig om een advocaat in te schakelen. De kosten variëren van €250 tot €1.000, afhankelijk van de complexiteit van de aankoop.
4. Vertaalservices
Als je geen Spaans spreekt, heb je een tolk nodig bij de notaris. De kosten hiervoor bedragen tussen €300 en €500. Lees meer over de begeleidingsservices van een tolk.
Jaarlijkse belastingen op onroerend goed
1. Onroerendgoedbelasting (IBI)
Deze belasting wordt door de gemeente geïnd en is gebaseerd op de kadastrale waarde van het vastgoed. Het tarief ligt tussen 0,4% en 1,1% van de kadastrale waarde.
2. Belasting op huurinkomsten
Als je jouw woning verhuurt, wordt de huurinkomst belast met:
- 19% voor inwoners van de EU/EER.
- 24% voor niet-inwoners van buiten de EU.
Rekenvoorbeeld totale kosten van de aankoop
Scenario: aankoop van een nieuw appartement in Valencia voor €300.000.
Kosten:
- BTW (10%): €30.000.
- Zegelrecht (1,5%): €4.500.
- Notariskosten: €1.200.
- Registratie bij het kadaster: €500.
- Advocaatkosten: €800.
Totaal extra kosten: €37.000.
Totale kosten: €337.000.
Handige tips
- Controleer de belastingtarieven in jouw regio: deze kunnen aanzienlijk verschillen. Doe vooraf onderzoek.
- Plan extra kosten in: reserveer minstens 10–15% van de aankoopprijs voor belastingen en heffingen.
- Raadpleeg een advocaat: een advocaat kan de juridische veiligheid van de transactie waarborgen en de exacte belastingbedragen berekenen.
- Bewaar alle documenten: betaalbewijzen van belastingen en heffingen kunnen in de toekomst nodig zijn.
Conclusie
Belastingen zijn een essentieel onderdeel van het aankoopproces van onroerend goed in Spanje. Een goed inzicht in alle kosten helpt om onverwachte uitgaven te voorkomen en het budget goed te plannen.
