Podatki przy zakupie nieruchomości w Hiszpanii.

Zakup nieruchomości w Hiszpanii to nie tylko koszt samej nieruchomości, ale także dodatkowe wydatki związane z podatkami i opłatami. Te koszty mogą wynosić od 10 do 15% wartości nieruchomości, dlatego ważne jest, aby uwzględnić je w planowaniu budżetu. W tym artykule szczegółowo omówimy podatki, które należy zapłacić, oraz podamy przydatne wskazówki dotyczące ich uwzględnienia.

Główne podatki przy zakupie nieruchomości

Wysokość podatków zależy od rodzaju nieruchomości (rynek wtórny lub nowa inwestycja) oraz regionu, w którym się znajduje.

1. Podatek od przeniesienia własności (ITP)

Podatek ten dotyczy zakupu nieruchomości na rynku wtórnym. Jego stawka wynosi od 6% do 10% wartości rynkowej nieruchomości i różni się w zależności od regionu.

• Przykładowe stawki w różnych regionach:
  • Walencja: 10%
  • Andaluzja: 7%
  • Madryt: 6%

Przykładowa kalkulacja:

Jeśli kupujesz mieszkanie w Walencji za 300 000 euro, podatek ITP wyniesie 30 000 euro (10%). Dowiedz się więcej o przygotowaniu dokumentów do transakcji.

2. Podatek VAT (IVA)

Podatek ten obowiązuje przy zakupie nowej nieruchomości (pierwszy transfer własności). Stawka wynosi:

• 10% dla nieruchomości mieszkalnych (mieszkania, domy, wille).
• 21% dla nieruchomości komercyjnych.

3. Podatek od czynności cywilnoprawnych (AJD)

Podatek AJD jest pobierany przy zakupie nowej nieruchomości wraz z VAT-em. Jego stawka zależy od regionu i wynosi od 0,5% do 1,5% wartości nieruchomości.

• Przykładowe stawki w różnych regionach:
  • Walencja: 1,5%
  • Andaluzja: 1,2%
  • Madryt: 0,75%

Przykładowa kalkulacja dla nowej nieruchomości:

Jeśli kupujesz nowe mieszkanie w Walencji za 300 000 euro:

• VAT (IVA) wyniesie 30 000 euro (10%).
• Podatek AJD wyniesie 4 500 euro (1,5%).

Łączna kwota podatków: 34 500 euro.

Inne koszty związane z zakupem nieruchomości

1. Opłaty notarialne

Notariusz sprawdza i formalizuje transakcję zakupu. Koszt usług notarialnych wynosi od 600 do 1 500 euro w zależności od wartości nieruchomości i podlega 21% VAT. Zalecamy skorzystanie z obsługi prawnej przy transakcji.

2. Rejestracja własności

Po podpisaniu aktu notarialnego nieruchomość musi zostać wpisana do rejestru własności. Koszt rejestracji wynosi od 300 do 600 euro.

3. Usługi prawne

Aby zapewnić bezpieczeństwo transakcji, zaleca się zatrudnienie prawnika. Koszt usług prawnych wynosi od 250 do 1 000 euro, w zależności od stopnia skomplikowania transakcji.

4. Tłumacz

Jeśli nie mówisz po hiszpańsku, będziesz potrzebować tłumacza do obecności przy podpisywaniu aktu notarialnego. Koszt tej usługi wynosi od 300 do 500 euro. Dowiedz się więcej o usługach tłumacza.

Podatki roczne od nieruchomości

1. Podatek od nieruchomości (IBI)

Podatek ten jest pobierany przez urząd gminy i zależy od wartości katastralnej nieruchomości. Stawka wynosi od 0,4% do 1,1% wartości katastralnej.

2. Podatek od dochodów z najmu

Jeśli wynajmujesz nieruchomość, uzyskany dochód podlega opodatkowaniu:

• 19% dla rezydentów UE/EOG.
• 24% dla nierezydentów spoza UE.

Przykład całkowitego kosztu zakupu

Przypadek: zakup nowego mieszkania w Walencji za 300 000 euro.

Koszty:

• VAT (10%): 30 000 euro.
• Podatek AJD (1,5%): 4 500 euro.
• Opłaty notarialne: 1 200 euro.
• Rejestracja własności: 500 euro.
• Usługi prawne: 800 euro.

Łączne dodatkowe koszty: 37 000 euro.

Całkowity koszt: 337 000 euro.

Przydatne wskazówki

• Sprawdź stawki podatkowe w swoim regionie: Mogą się znacznie różnić, dlatego warto wcześniej zapoznać się z przepisami.
• Planuj dodatkowe wydatki: Zarezerwuj co najmniej 10–15% ceny nieruchomości na podatki i opłaty.
• Skonsultuj się z prawnikiem: Prawnik pomoże sprawdzić stan prawny nieruchomości i dokładnie obliczyć należne podatki.
• Zachowaj wszystkie dokumenty: Dowody opłaconych podatków i opłat mogą być potrzebne w przyszłości.

Podsumowanie

Podatki to nieodłączna część procesu zakupu nieruchomości w Hiszpanii. Świadomość wszystkich kosztów pomoże uniknąć niespodziewanych wydatków i odpowiednio zaplanować budżet.